Cosa sono e in che modo si prescrivono i crediti commerciali?

Poiché le banche non concedono un prestito tanto facilmente, avere la possibilità di ottenere del credito dalle stesse aziende alle quali si richiede un servizio è molto vantaggioso per i potenziali acquirenti. Questo avviene facendo ricorso ai crediti commerciali, un sistema che analizziamo nei suoi aspetti principali nell’articolo di oggi.

INDICE:

Che cosa sono i crediti commerciali?

Il credito commerciale è una dilazione di pagamento che non viene erogato da un soggetto specializzato come la banca, ma da aziende commerciali e/o industriali in favore di altre aziende beneficianti. Queste ultime, mediante il credito commerciale, possono avere accesso a beni e servizi specifici anche senza disporre di immediate risorse finanziarie per garantirne il pagamento. Anche i fornitori ottengono dei vantaggi, poiché possono regolare la concessione del credito e gestire l’andamento del proprio fatturato.

D’altra parte, per il fornitore il credito commerciale rappresenta anche un rischio, che può comportare un tardivo pagamento del credito e, in certi casi, il mancato pagamento dello stesso. È molto importante, quindi, che l’azienda fornitrice proceda alla valutazione del grado di solvibilità della controparte. Per farlo, sempre più imprese utilizzano diversi sistemi di controllo come i Report azienda, proprio per ridurre il rischio di insolvenza.

Nello specifico, il report azienda LARGE serve a valutare l’affidabilità e solvibilità aziendale di un’impresa. Prende in esame i dati patrimoniali e di bilancio, il mercato e la clientela, la liquidità, i debiti e i rapporti bancari.

Il report azienda EXTRA LARGE, invece, è un documento più completo perché oltre a verificare la solvibilità di un’azienda, analizza anche il suo storico con gli incidenti di pagamento, il rating della rischiosità e il fido commerciale. Per di più accerta lo stato dei debiti e degli investimenti, verifica le esperienze di pagamento, controlla le relazioni bancarie e le proprietà immobiliari.

A cosa serve il credito commerciale?

Sono diverse le motivazioni che portano le aziende fornitrici ad offrire questo tipo di servizio. Analizziamo le principali:

• dilazionare i pagamenti ed effettuare dei controlli sugli acquisti. Una eventuale difformità degli stessi, infatti, potrebbe comportare una rivalutazione del prezzo d’acquisto, la sospensione del pagamento o la sostituzione del bene,
• valutare l’affidabilità e la solvibilità dei debitori,
• ottenere più sicurezza nei pagamenti, poiché il credito commerciale è un modo per assicurarsi il pagamento, visto che la merce viene consegnata prima al cliente, 
• possibilità, in caso di insolvenza del cliente, di recuperare il credito insoluto.

Quando si prescrivono i crediti commerciali?

Se non si recupera il credito nei tempi prefissati, possono verificarsi la prescrizione e la decadenza dello stesso. Nello specifico, nel primo caso il creditore perde il diritto di riscuotere la somma. Nel secondo, invece, vi è la perdita di un diritto se non esercitato nei termini stabiliti.

Inoltre, se la legge non ha disposto un periodo differente, la prescrizione ordinaria è di 10 anni se i debiti derivano da contratti e atti leciti, mentre è di 5 anni per gli atti illeciti. Infine, un credito commerciale è prescritto in modo ordinario quando non sono stati stabiliti tempi di prescrizione diversi, anche se in alcuni casi i termini di prescrizione possono essere più brevi.

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